연말정산 시즌이 다가오면서 많은 분들이 연말정산 환급 관련해서 관심을 갖고 계신데요, 정작 중요한 혜택들을 놓치고 계신 경우가 많아 안타까워요. 대출이 있으면 더 받을 수 있다는 점까지 포함해서 연말정산 시 확인하면 추가로 세금을 돌려받을 수 있는 7가지 사례를 소개해 드리겠습니다. 이 글을 읽으시면 여러분도 꼭 필요한 혜택을 놓치지 않으실 수 있을 거예요!
연말정산 환급 절차
연말정산은 근로소득세를 미리 납부한 근로자가 한 해 동안 발생한 다양한 세금 공제 항목을 정산하는 과정입니다. 이 과정에서 세금 공제 항목들을 정확히 신고하면, 초과 납부한 세금을 환급받을 수 있습니다.
- 소득 및 공제 자료 수집: 연말정산을 위해 근로소득, 의료비, 교육비, 기부금 등 다양한 세금 공제 자료를 수집합니다.
- 공제 항목 적용: 수집한 자료를 바탕으로 각종 세금 공제 항목을 적용합니다. 이에는 기본 공제, 소득 공제, 세액 공제 등이 포함됩니다.
- 세금 정산: 공제 항목을 적용한 후 최종적으로 납부해야 할 세금을 계산합니다. 이미 납부한 세금과 비교하여 차액을 계산합니다.
- 환급 또는 추가 납부 결정: 이미 납부한 세금이 계산된 세금보다 많다면 차액을 환급받습니다. 반대로 부족하다면 추가 납부해야 합니다.
연말정산 팁 7가지
이제 본격적으로 몰라서 못받는 연말정산이 없는지 아래 7가지를 반드시 확인해보세요. 국세청조차도 이런 사항을 몰라서 못받는 경우가 많다고 하는 사례까지 포함을 했습니다. 내가 놓치고 있는 것이 없는지 살펴봅시다.
경력 단절 여성의 중소기업 취업 시 소득세 감면
2017년부터 중소기업에 취업한 경력 단절 여성은 최대 70%, 200만 원 한도로 소득세를 감면받을 수 있습니다. 예를 들어, 세금 302만 원을 내야 하는 경우, 200만 원까지 세금 환급이 가능해요.
사례: ‘김주부’ 씨는 경력 단절 후 중소기업에 취업했습니다. 하지만 중소기업 취업 시 받을 수 있는 소득세 감면 혜택을 몰라 놓쳤어요. 이 경우, 연간 최대 200만 원까지 세금을 돌려받을 수 있었는데, 이 정보를 몰라 혜택을 받지 못했습니다.
학자금 대출 상환자의 교육비 세액공제
대학을 졸업하고 취업하여 학자금 대출을 상환하고 계신 분들은 교육비 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 납부액의 15%가 세액공제되며, 한도 없이 전액 공제됩니다.
사례: ‘김대학’ 씨는 대학 졸업 후 취업하여 학자금 대출을 상환 중입니다. 그는 교육비 세액공제 혜택을 이용해, 지난해에 낸 학자금 대출 상환액 600만 원의 15%, 즉 90만 원을 세금으로 돌려받을 수 있습니다.
월세 세액 공제
주거용 오피스텔에 사시는 분들도 월세에 대한 세액 공제 혜택을 받을 수 있습니다. 월세 50만 원을 낸 경우, 이를 세액공제 받을 수 있으며, 총급여가 7000만 원 이하 혹은 종합소득 금액이 6000만 원 이하인 근로자에게 해당됩니다.
사례: ‘김대학’ 씨는 주거용 오피스텔에서 월세 50만 원을 내고 살고 있습니다. 월세에 대한 세액공제를 통해 연간 600만 원의 월세 중 17%인 102만 원을 세금에서 돌려받을 수 있습니다.
주택담보대출 이자에 대한 소득공제
주택을 구입하거나 분양권을 가지고 있는 경우, 대출 이자에 대한 소득공제를 받을 수 있습니다. 대출 이자 전액이 소득 공제됩니다.
사례: ‘김대출’ 씨는 주택을 구매하기 위해 담보대출을 받았습니다. 그는 대출 이자 상환액 480만 원 전액을 소득에서 공제받아, 간접적으로 세금을 절약할 수 있습니다.
전세자금 대출 원리금 상환액 소득공제
전세자금 대출을 받아 원리금을 상환하고 계신 분들도 소득공제 혜택을 받을 수 있습니다. 이 경우에도 무주택자에 한해 적용되며, 상환액의 40%까지, 최대 400만 원까지 소득공제가 가능합니다.
사례: ‘김전세’ 씨는 전세자금 대출을 받아 매월 100만 원씩 상환하고 있습니다. 이에 따라 연간 1,200만 원 중 40%인 400만 원까지 소득공제를 받을 수 있습니다.
주택 청약저축 소득공제
주택 청약저축에 납입한 금액에 대해서도 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 총급여 7000만 원 이하인 근로자가 해당되며, 주택 청약저축 납입금에 대한 소득공제를 받을 수 있어요.
사례: ‘김청약’ 씨는 청약통장에 매월 20만 원씩 납입하고 있습니다. 그는 연간 240만 원의 납입금에 대해 소득공제 혜택을 받을 수 있으며, 이는 세금 절약으로 이어집니다.
연금저축 + IRP 900만원 투자
직장인들이라면 연금저축과 IRP를 통해 900만원까지 납부한 것에 대해 16.5% 세액공제를 받을 수 있습니다.
근로소득만 있는 경우에는 총급여 5,500만원 이하인 경우 또는 종합소득금액이 4,500만원 이하인 경우에는 16.5%를 공제해 줍니다. 즉 900만원을 납입하면 최대 148만 5천원을 연말정산을 통해 돌려받게 됩니다. 연말정산을 통해 나온 최종 세액에 대한 공제(세액공제)이기 때문에 148만 5천원의 현금을 이듬해에 그대로 돌려받는 것입니다.
따라서 이것은 누구나 여유자금 900만원만 있으면 바로 148만 5천원을 돌려받을 수 있기 때문에 어떤 투자보다도 괜찮은 투자가 될 것입니다. 이렇게 넣은 돈은 고배당 ETF 등에 넣어 추가로 투자금을 불리는 전략도 매우 좋겠지요?
이렇게 연말정산 시 놓치기 쉬운 6가지 사례를 알아보았는데요, 이 정보가 여러분께 도움이 되길 바랍니다. 연말정산은 복잡하고 어려울 수 있지만, 이렇게 미리 준비하시면 분명히 도움이 될 거예요. 여러분도 이번 연말정산에서는 꼭 필요한 혜택을 받으시길 바랍니다!
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