직장인 주목! 직장인이라면 매년 900만원까지 연금저축과 개인퇴직연금(IRP)에 입금하면 입금하는 것만으로 연말정산에 100만원 이상 돌려 받을 수 있는 방법입니다. 구체적으로는 연봉 5,500만원 이하인 경우에는 최대 148만 5천원을 받을 수 있습니다. 연봉이 5,500만원 이상인 경우에는 최대 118만 8천원을 받을 수 있습니다. 결과적으로 연봉이 얼마가 되었든 118만 8천원을 받을 수 있는 것입니다.
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소득기준 |
공제율 |
최대 환급금액 |
| 총급여 5500만원 이하 또는 종합소득 4500만원 이하 |
16.5% |
148만 5천원 |
| 총급여 5500만원 초과 또는 종합소득 4500만원 초과 |
13.2% |
118만 8천원 |
그런데 이렇게 900만원을 연금저축에는 최대 600만원까지 넣을 수 있고, IRP에는 최대 900만원까지 넣을 수 있습니다. 그냥 계좌 하나로 하려면 IRP 계좌만 하나 만들어서 900만원을 넣기만 하면 연말정산에서 최대 118만원을 받을 수 있는 것이니 웬만한 주식투자나 저축보다 훨씬 좋은 투자 상품입니다.
하지만 많은 사람들은 연금저축에 600만원을 넣고 IRP에는 300만원을 넣어 900만원을 채우고 있습니다. 그 이유에 대해서 알아보고 어떻게 분배해서 넣는 것이 좋을지 판단을 해보는 것이 좋을 것 같습니다.
IRP
IRP는 개인퇴직연금으로, 근로자나 자영업자가 자신의 소득 일부를 일시불 혹은 매월 나누어 투자하고 55세 이후에 그 적립금을 월별로 받는 방식입니다.
IRP는 증권사에서 가입을 하는 것이 가장 좋습니다. 그리고 증권사별로 1개씩 개설할 수 있습니다. 여러개 개설해야 하는 이유도 있지만 일단 잘 모른다면 한 곳에만 개설하면 됩니다. IRP 개설은 증권사 앱에서 비대면으로 개설하는 것이 수수료가 가장 저렴합니다. 만약 증권사에 방문해서 개설하면 수수료가 나오기 때문에 결국 나중에 다시 비대면으로 개설하고 기존 IRP를 비대면 계좌로 이전해야 하는 번거로운 상황도 생길 수 있으니 애초에 증권사에서 비대면으로 가입하는 것이 좋습니다.
IRP로 투자할 수 있는 상품은 아래와 같습니다.
- 예금
- 국내ETF
- 펀드
- 맥쿼리인프라
맥쿼리인프라를 제외하고 개별 주식 투자는 할 수 없습니다. 원금 손해가 없을 것을 원한다면 원금보장형 예금에 가입하면 시중 금리보다 높게 가입할 수 있습니다. 예금만 해두어도 연말정산에 118만원 이상 돌려 받으니 금리 이득보다 더 큰 수익을 얻을 수 있습니다.
IRP의 경우 30%는 반드시 안전자산에 투자를 해야 한다는 조건이 있습니다. 안전자산이라함은 예금과 같은 투자 상품을 말합니다. 혹은 KODEX TRF3070과 같은 TRF 상품도 안전자산으로 간주됩니다.
IRP의 경우 맥쿼리인프라를 매수할 수 있어서 맥쿼리인프라 배당주에 관심많은 사람들이라면 IRP로 투자하는 것이 매우 유리합니다. 맥쿼리인프라는 우리나라 도로나 항만, 그리고 철도, 지하철 개발 등 투자하는 회사로 1년에 두 번 배당을 해줍니다. 배당금을 받으면 배당소득세 15.4%를 내게 되는데 IRP의 경우에는 이 세금이 면제가 됩니다. 나중에 연금을 받을 때 연금소득세 5.5%~3.3%만 납부하면 됩니다.
IRP의 단점도 있습니다. 중간에 인출하기가 연금저축에 비해 어렵다는 점(특정 예외 상황에서만 인출가능)과 30% 이상은 반드시 안전자산에 투자해야 한다는 점입니다.
하지만 공격적으로 ETF 투자를 하려는 사람들이 연금저축펀드를 선호하는 이유중에 하나가 연금저축펀드의 경우 30% 안전자산 투자 조건이 없다는 것입니다.
연금저축
연금저축은 은행이나 보험사, 증권사에서 가입할 수 있습니다. 최소 5년 이상 납입하면 만 55세 이후부터 연금으로 5년 혹은 10년 나누어 받을 수 있습니다.
은행에서 가입하면 연금저축신탁
증권사에서 가입하면 연금저축펀드
보험사에서 가입하면 연금저축보험
처음 가입하는 것이라면 증권사에서 연금저축펀드를 가입하는 것이 투자 상품도 다양하고 수수료도 적게 낼 수 있습니다. 비대면으로 개설하여 운영하면 됩니다.
연금저축은 직장인이 아니어도 누구나 가입할 수 있다는 장점이 있습니다. 그리고 30% 안전자산 투자 제한 조건이 없는 장점이 있고, 해지하지 않고 중도에 인출을 할 수 있다는 장점이 있습니다. 물론 세액공제 받으며 내야 할 세금을 내지 않은 것은 그 이상 돌려내야 합니다. 기타소득세 16.5%를 내야 하니 중도 인출을 하지 않을 만큼만 투자하는 것이 좋습니다.
1800만원 한도까지 납부하는 경우
연금저축과 IRP에 총 900만원까지는 연말세액공제가 되고 추가로 900만원을 더 납부할 수 있는데 이는 연말세액공제와 별개로 추가 납부가 가능한 금액입니다.
왜 이렇게 추가 납부까지 한도를 둔 것일까요? 그 이유는 배당소득세와 같은 세금에 대해 과세이연효과가 크기 때문입니다. 그 말은 세금을 모두 55세 이후 연금으로 받을 때 저율로 과세하기 때문입니다. 그 말은 IRP나 연금저축에 많이 넣으면 넣을 수록 매우 효율적인 투자가 가능하기 때문에 최대 납부 금액이 정해져 있는 것입니다.
대한민국 사람 누구나 최대로 연금저축과 IRP에 넣을 수 있는 금액은 1년에 1800만원으로 정해져 있는 것이지요. 직장생활 30년 근무한다고 하면 여기에 최대로 넣을 수 있는 원금이 1800만원 * 30년 = 5억 4천만원입니다. 여기에 30년동안 투자한 성과도 있을 테니 꽤 큰 금액이 모이고, 이 정도 금액이면 국민연금과 합해서 노후를 즐기는데 문제가 없을 것입니다.
따라서 가능한 범위내에서 빨리 900만원 혹은 1800만원을 매년 투자하는 것이 노후를 위해 가장 좋은 선택입니다.
하지만 연봉이 많지 않아서 일년에 900만원이나 1800만원 투자가 어렵다고 하더라도 작은 금액이라도 매년 투자하는 것을 추천합니다. 투자는 오랜 시간 나누어서 하는 것이 가장 성과가 좋다는 것이 여러 시뮬레이션으로 증명이 되었기 때문입니다.
ISA 활용한 연금저축, IRP 투자 금액 늘리는 방법
만약 연봉이 많거나 여유돈이 있어서 1년 1800만원을 초과한 과세이연 효과를 극대화 하고 싶다면 ISA계좌를 통해서 할 수 잇습니다.
증권사의 ISA계좌는 1년에 2천만원까지 입금할 수 있고, 이를 통해 국내 주식 투자가 가능합니다. 여기에서도 나오는 수익은 200만원까지는 과세하지 않고, 이 이상 수익도 다른 소득과 분리해서 9.9% 세율로 과세합니다. 배당을 받아도 15.4%의 과세를 하는데 이 과세를 200만원까지는 하지도 않고 그 이상이 되어도 9.9%만 과세한다고 하니 큰 혜택입니다.
ISA계좌는 최소 3년이상 보유해야 하고, 3년동안 총 6천만원을 넣을 수 있습니다. 그런데 만기가 된 후 6천만원을 한꺼번에 IRP나 연금저축으로 넣을 수 있습니다. 연금저축이나 IRP 투자금액을 확 늘릴수 있다는 이야기입니다.
ISA계좌는 만능통장이라고도 하는데 하나의 계좌에서 예금과 적금, 국내주식, 펀드, ELS까지 투자할 수 있기 때문입니다. 중개형 ISA계좌를 증권사에서 비대면으로 개설하여 이용하는 것이 좋습니다.
각 증권사별로 ISA계좌 개설시 이벤트를 많이 하므로 참고해서 개설부터 해두어야 합니다.
일단 개설을 해두면 2천만원 입금을 올해 하지 않아도 내년에도 할 수 있고, 내년에 2천만원 추가 납부도 가능합니다. 그러니까 개설만 해두면 3년동안 6천만원을 언제든지 넣을 수 있다는 이야기입니다.
3년 만기가 되면 6천만원과 운용수익 모두 합해서 IRP나 연금저축에 넣을 수 있다는 점을 활용해서 노후를 대비하는 것은 아는 사람들 사이에서 인기있는 투자 전략입니다.
만기된 ISA를 옮긴 후에는 바로 다시 ISA계좌를 만들어서 3년을 또 운용해서 다시 IRP나 연금저축에 넣어서 투자금액을 계속 불리는 것이지요.
노후자금을 어떻게 마련할지에 대해 앞으로도 좋은 정보를 많이 소개하겠습니다.