매년 2월, 누군가는 13월의 월급을 받고 누군가는 세금 폭탄을 맞습니다. 차이는 운이 아니라 준비입니다. 국세청 홈택스의 연말정산 미리보기를 이용하면 올해 내 연말정산 결과를 미리 시뮬레이션하고, 12월 31일이 지나기 전에 절세 전략을 세울 수 있습니다.
📌 핵심 요약
- 연말정산 미리보기는 1~9월 카드 사용액 + 전년도 신고 내역으로 올해 예상 세액을 계산해주는 국세청 공식 서비스입니다.
- 예년 기준으로 11월 초에 개통됩니다. 2026년 귀속분 개통일은 아직 공식 발표 전이니 홈택스 공지를 확인하세요.
- 미리보기에서 부족한 공제가 보이면 12월 31일 안에 신용카드 사용 패턴 조정, 연금저축·IRP 추가 납입으로 만회할 수 있습니다.
- 1월 15일에 열리는 간소화 서비스와는 다른 서비스입니다. 미리보기는 절세용, 간소화는 신고용입니다.
연말정산 미리보기란?
연말정산 미리보기는 국세청 홈택스에서 제공하는 예상 세액 시뮬레이션 서비스입니다. 올해 1월부터 9월까지의 신용카드 사용 내역과 전년도 연말정산 신고 내용을 불러와 올해 연말정산 예상 결과(환급 또는 추가 납부)를 계산해줍니다. 여기에 10월부터 12월까지의 예상 사용액을 입력하면 시나리오별 결과를 비교할 수 있습니다.
많은 분이 헷갈리는 간소화 서비스와의 차이는 다음과 같습니다.
| 구분 | 연말정산 미리보기 | 연말정산 간소화 서비스 |
| 개통 시기 | 예년 기준 11월 초 | 1월 15일 |
| 목적 | 절세 전략 수립용 시뮬레이션 | 실제 신고용 증명자료 조회 |
| 활용 시점 | 11~12월, 아직 손쓸 수 있을 때 | 1월, 신고 직전 |
미리보기로 확인할 수 있는 3가지
1. 신용카드 소득공제액 계산
올해 카드 사용액이 총급여의 25%를 넘었는지, 넘었다면 어떤 결제 수단으로 얼마를 더 써야 공제가 늘어나는지 계산해줍니다. 25%를 못 넘겼다면 남은 기간 체크카드·현금영수증 위주로 쓰는 전략이 유리할 수 있습니다.
2. 연말정산 예상세액 계산
전년도 신고 내역을 불러와 올해 예상 총급여와 공제 항목을 입력하면 예상 환급액 또는 추가 납부액이 계산됩니다. 결과가 추가 납부로 나온다면 12월 안에 연금저축·IRP 추가 납입 같은 대응이 가능합니다.
3. 3개년 추이 및 항목별 절세 도움말
최근 3년간의 공제 추이와 함께, 본인에게 유리한 맞춤형 절세 도움말을 제공합니다. 매년 비슷한 패턴으로 놓치는 공제가 있다면 여기서 발견할 수 있습니다.
연말정산 미리보기 이용 방법 5단계
- 국세청 홈택스 접속 및 로그인
공동인증서 또는 간편인증(카카오, 토스 등)으로 로그인합니다. - 연말정산 미리보기 메뉴 이동
상단 메뉴에서 장려금·연말정산·기부금 → 연말정산 미리보기를 선택합니다. - 1~9월 카드 사용액 확인
자동으로 불러와진 1~9월 신용카드·체크카드·현금영수증 사용 내역을 확인합니다. - 10~12월 예상 사용액 입력
남은 기간의 예상 카드 사용액을 입력하면 정확도가 올라갑니다. - 예상세액 계산하기
전년도 신고 내역과 합산해 올해 예상 환급액 또는 추가 납부액을 확인합니다.
12월 31일 전 절세 체크리스트
미리보기 결과 추가 납부가 예상되거나 공제가 부족해 보인다면, 12월 31일이 지나기 전에 아래 항목을 실행하세요. 해가 바뀌면 소급 적용이 안 됩니다.
✅ 12월 31일 전 실행 체크리스트
- 신용카드 25% 문턱 확인: 총급여의 25%를 못 넘겼다면 남은 기간 체크카드·현금영수증 위주로 사용하세요.
- 연금저축·IRP 합산 900만원 채우기: 12월 31일 입금 마감. 총급여 5,500만원 이하면 최대 148만 5천원 세액공제됩니다.
- 기부금 정리: 연내 기부한 내역의 영수증을 챙기세요. 전산에 안 뜨는 단체는 직접 제출해야 합니다.
- 월세 이체 내역 확보: 월세 세액공제는 집주인 동의 없이 임대차계약서·주민등록등본·계좌이체 내역으로 신청합니다.
- 안경·의료비 영수증 챙기기: 시력교정용 안경·콘택트렌즈, 보청기 구입비는 간소화에 안 뜨는 경우가 많습니다.
- 맞벌이면 부부 시뮬레이션: 부부 각각 미리보기를 돌려 공제를 누구에게 몰아줄지 정하세요.
신용카드 소득공제율·한도 한눈에 보기
| 결제 수단 | 공제율 | 비고 |
| 신용카드 | 15% | 총급여 25% 초과분부터 |
| 체크카드·현금영수증 | 30% | 신용카드의 2배 |
| 대중교통·전통시장 | 40% | 추가 한도 각 100만원 |
| 공제 한도 | 총급여 7천만원 이하 300만원 / 7천만원~1.2억원 250만원 / 1.2억원 초과 200만원 | |
연금저축·IRP는 12월 31일이 마감입니다
연말정산에서 가장 확실한 절세 수단인 연금계좌 세액공제는 연간 납입액 합산 900만원 한도(연금저축 단독 600만원)로, 총급여 5,500만원 이하면 16.5%, 초과하면 13.2%가 세액공제됩니다. 900만원을 채우면 최대 148만 5천원을 돌려받을 수 있습니다. 단, 12월 31일까지 입금된 금액만 인정되니 미리보기에서 부족분이 보이면 서두르세요. 연금저축과 IRP의 차이는 연금저축 IRP 차이 비교 글에서 정리해두었습니다.
📚 연말정산 시리즈 함께 보기
- 놓치기 쉬운 연말정산 공제 항목 10가지 — 간소화에 안 뜨는 숨은 환급금 찾기
- 맞벌이 부부 연말정산 몰아주기 전략 — 누가 공제받아야 유리한지 항목별 정리
주의사항
- 개통일 미확정: 2026년 귀속분 미리보기 개통일은 아직 국세청 공식 발표 전입니다. 이 글의 일정은 예년 기준이니 홈택스 공지사항에서 확정 일정을 확인하세요.
- 예상치는 예상치: 미리보기 결과는 시뮬레이션입니다. 실제 환급액은 1월 간소화 자료와 회사 신고 내용에 따라 달라질 수 있습니다.
- 12월 31일 마감 엄수: 연금저축·IRP 납입, 기부금 등 연내 실행 항목은 해가 바뀌면 소급이 안 됩니다.
- 본인 인증 필요: 미리보기 이용에는 공동인증서 또는 간편인증 로그인이 필요합니다.
자주 묻는 질문
Q. 연말정산 미리보기는 언제 열리나요?
예년 기준으로 11월 초에 개통됩니다. 2026년 귀속분 개통일은 아직 공식 발표 전이니 국세청 홈택스 공지사항을 확인하세요.
Q. 미리보기 결과가 실제 환급액과 똑같나요?
아닙니다. 1~9월 실적과 전년도 신고 내역을 바탕으로 한 추정치입니다. 10~12월 실제 사용액과 1월 간소화 자료에 따라 달라질 수 있으니 절세 방향을 잡는 용도로 활용하세요.
Q. 맞벌이 부부도 각각 이용할 수 있나요?
네, 부부 각자의 인증서로 로그인해 각각 시뮬레이션할 수 있습니다. 두 결과를 비교해 공제를 누구에게 몰아줄지 정하는 것이 맞벌이 절세의 핵심입니다.
이 글은 2026년 10월 기준 일반 정보입니다. 세법과 홈택스 메뉴는 바뀔 수 있으니 국세청 홈택스에서 최신 내용을 확인하세요.